Как платить налоги со вкладов в Сбербанке? - коротко
Налог на доход от вкладов в Сбербанке удерживается автоматически, если сумма процентов превышает 1 млн рублей за год — платить отдельно не нужно. Физическим лицам декларацию подавать не требуется, банк сам перечисляет налог в бюджет.
Как платить налоги со вкладов в Сбербанке? - развернуто
Налогообложение доходов по вкладам в Сбербанке регулируется Налоговым кодексом РФ. Если сумма процентов по всем вашим рублевым вкладам в банках России превышает ключевую ставку ЦБ, действовавшую на 1 января соответствующего года, умноженную на 1 млн рублей, то с превышения необходимо заплатить НДФЛ по ставке 13% для резидентов РФ или 30% для нерезидентов.
Для рублевых вкладов расчет налогооблагаемой базы ведется следующим образом. Допустим, ключевая ставка на 1 января составляет 7%, тогда необлагаемый лимит будет равен 70 000 рублей (1 000 000 × 7%). Если за год вы получили 85 000 рублей процентов по всем вкладам, налог составит 13% от разницы: (85 000 – 70 000) × 13% = 1 950 рублей.
По валютным вкладам налог рассчитывается иначе. Необлагаемый лимит отсутствует, а доход пересчитывается в рубли по курсу ЦБ на дату выплаты процентов. Если общая сумма процентов по всем валютным вкладам превышает 5% годовых, то с превышения взимается НДФЛ 13% или 30%.
С 2021 года банки самостоятельно рассчитывают и перечисляют налог за клиентов в бюджет. Вам не нужно подавать декларацию, если ваш доход не связан с другими операциями, требующими отчета. Однако если вы нерезидент или имеете дополнительные доходы, обязательства по подаче 3-НДФЛ сохраняются.
Если у вас были закрытые вклады или досрочное снятие средств, налог все равно начисляется на фактически полученные проценты. Проверить начисленный налог можно в личном кабинете на сайте Сбербанка или через мобильное приложение.
При наличии вкладов в других банках важно учитывать совокупный доход от всех рублевых и валютных депозитов. Налоговая служба получает данные от всех финансовых организаций, поэтому попытки скрыть доходы могут привести к штрафам.
Если у вас есть инвестиционные продукты, например, структурные продукты или облигации, их доходность также может облагаться налогом. В этом случае лучше проконсультироваться с налоговым экспертом или уточнить информацию в своем банке.